Cutileirov plán bol predstavený ako výsledok úsilia medzinárodného spoločenstva o riešenie napätia v BiH začiatkom roku 1992. Keďže Medzinárodná Konferencia o bývalej Juhoslávii v Haagu prijala stanovisko, že SFRJ ako právny subjekt prestala existovať, bolo nevyhnutn é navrhnúť primeranú politiku voči BiH.
Táto multietnická krajina bola priamo ohrozovaná etnicky motivovaným násilím, ktoré pramenilo z antagonistických cieľov predstaviteľov tamojších etnických komunít. Cutileirov plán predpokladal rozdelenie štátu do troch územných jednotiek pridelených každej etnickej komunite.
Etnický princíp tak bol cielene zvolený ako hlavné kritérium pre vybudovanie novej politickej štruktúry v Bosne. Plán bol však odmietnutý – moslimskí predstavitelia neboli ochotní podporiť rozdelenie a zároveň bola navrhnutá štruktúra zamietnutá všetkými troma stranami, ktoré zamýšľali rozšíriť teritórium svojich územných jednotiek inými prostriedkami a odmietali tak kompromis dosiahnutý diplomatickou cestou.